Как платить налоги с дохода от ПАММ счетов

Рейтинг честных брокеров бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Золотой брокер бинарных опционов, лучший в странах СНГ! Идеальный вариант для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо счет. Заберите свой бонус за регистрацию:

Налоги с инвестиций

Мы вкладываем деньги ради их сохранения и получения дохода. А нужно ли платить налоги с этих доходов? Как их можно легально снизить? Все про налоги с инвестиций читайте далее.

Друзья, прежде всего поясню, что доходы от любых инвестиций — это совершенно обычный доход. Точно такой же как зарплата или, например, деньги от продажи машины. А значит доходы от инвестиций точно также облагаются подоходным налогом.

Вообще, налоги — это очень важный вопрос. Многие инвесторы недооценивают, забывают про него. В то же время фискальные органы про инвесторов не забывают. Ведь уплата налогов — это прямая обязанность гражданина любой страны. И если Ваши доходы от инвестиций становятся существенными (от $500 в месяц) — то вопросами уплаты и оптимизации налогов нужно заниматься обязательно.

Налоговые условия совершенно разные в каждом государстве. Так, например подданные Дании уплачивают минимум 38% от любого дохода. В Белоруссии — 13%, а в Украине — от 15 до 17%. В России ставка налога на доходы физических лиц намного меньше. В большинстве случаев — всего 13%. Я освещу подробнее именно Российские реалии налогообложения инвестиций.

Налоги с инвестиций в России

Отечественные инвестиционные компании сами являются налоговыми агентами. Это означает, что их инвесторам можно не беспокоиться про налоги. Компании собственноручно изымают часть прибыли у своих клиентов, а затем передают в налоговую. При этом, все клиенты ежегодно получают уведомление об уплате налога. Примером такой инвестиционной компании может служить любой российский брокер или банк.

Налоги с банковских вкладов

И раз я затронул тему банков — то ее и продолжу. Проценты по банковским вкладам облагаются по повышенной ставке 35%. Но есть и хорошая новость. Налогообложению подлежат только вклады с очень высоким процентными ставками:

  • рублевые вкладов, если ставка выше 13,25% годовых;
  • валютные вклады, если ставка выше 9% годовых.

Замечу, что налог взимается только с части процентов, превышающих указанные выше ставки (статья 214.2. Налогового кодекса РФ). То есть, если открыт рублевый вклад под 15% годовых, то налог надо заплатить лишь с 1,75%. Напомню, что любой банк является налоговым агентом, а значит, он сам вычтет сумму налога и перечислит ее в налоговую службу.

Так или иначе, хорошие рыночные предложения по ставкам сейчас находятся существенно ниже 13,25%. А значит и налоги платить не нужно. Если же какой-либо банк предлагает ставку выше — вероятно у этого банка огромные проблемы с ликвидностью. Деньги нужны ему срочно и любой ценой. Лучше обойти такой банк стороной. Или ограничить размер вклада в соответствии с рекомендациями агентства по страхованию вкладов.

Рейтинг надежности бинарных брокеров (на русском языке):
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Золотой брокер бинарных опционов, лучший в странах СНГ! Идеальный вариант для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо счет. Заберите свой бонус за регистрацию:

Налоги на недвижимость в 2020 году для физических лиц

Недвижимость (жилая) — это традиционно один из самых популярных видов инвестирования. Вкладывать в нее выгодно можно даже в кризис. Однако про налоги тоже следует помнить. Ставка составляет все те же 13%.

Позитив в том, что уже давно придуманы и успешно работают варианты как снизить или вообще не платить налог .

Налог при сдаче недвижимости в аренду

Между частными лицами всегда действует одна схема. Договор аренды заключаются сроком до 11 месяцев. И так как краткосрочные договоры аренды не регистрируются в Росреестре — налоговая о них просто не знает. Большинство арендодателей пользуется такой лазейкой. Поэтому налоги не платятся. Замечу, что хоть эта схема и работает массово, но все же — это сокрытие налогов.

Налог при продаже недвижимости

Если вы владеете квартирой более трех лет (с 2020 года — пяти) — налог уплачивать вообще не надо. И все же, три и даже пять лет — это не большой срок для инвестиций в недвижимость. Однако, и при спекулятивной (краткосрочной) стратегии инвестирования есть варианты заплатить поменьше налогов.

Если квартира находится в собственности не долго — то на нее можно получить налоговый вычет. Вычет составляет либо 1 000 000 рублей, либо стоимость затрат на приобретение квартиры, доказанных документально (статья 220 Налогового кодекса РФ). Квартиры дешевле миллиона рублей также не облагаются налогом.

Таким образом, если Вы купили квартиру за 5 000 000 рублей и продаете ее 6 000 000 рублей — налог составит:

0 рублей если квартира была приобретена более 3 лет назад
0 рублей если в договоре указана цена до 1 000 000 рублей (фиктивный договор)
130 000 рублей если поданы и подтверждены документы на налоговый вычет в размере затрат на приобретение квартиры
650 000 рублей если поданы документы на налоговый вычет в 1 000 000 рублей
780 000 рублей если не подавать документы о вычете

Налоги по ценным бумагам

Доход от продажи ценных бумаг облагается обычной ставкой в 13%. Однако, есть приятное исключение. С доходов по государственным и муниципальным ценным бумагам налог платить не нужно (Статья 214.6. Налогового Кодекса РФ)

С дивидендным доходом ситуация обстоит иначе. Если доход от российской компании — ставка будет пониженной. Практически всегда это будет 9%. А для доходов от иностранных компании ставка налога составляет 15%.

Напомню, что российские брокеры являются налоговыми агентами. Если мы проводим операции с ценными бумагами через российского брокера, то все вопросы с налоговой за нас урегулирует сам брокер.

Налоги от доверительного управления

Самыми распространенными видами доверительного управления сейчас являются инвестиции в ПАММ-счета и MAM-счета. Однако законодательство России в этой сфере имеет очень много пробелов. Тем не менее, если возникают доходы, то есть и налоги.

В общем случае, от инвестиционных доходов нужно платить стандартный 13% налог. И все же здесь есть целый ряд любопытных особенностей. Вот что нужно учитывать:

  1. До тех пор, пока сумма инвестированных средств превышает сумму выведенных — налог не возникает. Пока средства находятся в личном кабинете инвестиционной компании, а не в кошельке — они не считаются доходом. Это актуально для подавляющего большинства инвесторов. Ведь, как правило выводится только прибыль. А значит, сумма вывода начинает превышать сумму инвестиций через довольно продолжительное время.
  2. Если для вывода денег используются электронные деньги (WebMoney, QIWI и т.д.) — то налоговая служба не контролирует эти выводы. А раз прихода средств им не видно, то и и про получение доходов они не знают. Практически все инвесторы этим злоупотребляют и сами не «сдаются» налоговой.
  3. Компании, занимающиеся доверительным управлением (будь то брокеры или HYIP) тоже оптимизируют свое налогообложение. Для этого, в частности, они используют различные платежные «прокладки». И если Вы получаете перевод не от организации, а от частного лица (так бывает часто), то налог платить не нужно. Переводы между физическими лицами не облагаются налогами.
  4. Для уплаты налога нужно подать декларацию. Основанием получения дохода является договор с субъектом, оказывающим услуги доверительного управления. Соответственно, если договора нет, то нет и основания платить налог.

Наконец, есть совсем экзотический вариант легально не платить налоги. Налоговый кодекс РФ считает налоговыми резидентами лишь тех, кто проживает на территории России не менее 183 календарных дней в году. При этом, почти все популярные брокерские и инвестиционные компании зарегистрированы за рубежом. То есть, если у Вас российское гражданство, но Вы много путешествуете, или проживаете в другой стране, и, Вы инвестируете через не-российскую компанию — налог платить не нужно.

С другой стороны, для не резидентов есть неприятный момент. Если не резидент получает доход от российской компании или продает недвижимость в России — то налог составляет 30% (за редким исключением).

В завершение подскажу еще один способ снижения налогов. Он отлично подойдет тем гражданам России, для кого инвестиции — это основной источник доходов. Способ очень простой.

Нужно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Одновременно с регистрацией нужно выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН). Тогда налог составит не 13%, а всего лишь 6% от доходов (другой вариант УСН — 12% от разницы доходов и расходов). Следует учесть, что кроме налогов нужно будет уплатить взносы в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования. Это минимум 22 300 рублей в год. Однако эти взносы пойдут в зачет Вашей будущей пенсии.

Таким образом, для любого вида инвестиций есть варианты по снижению или полному уходу от налогов. И все же прошу Вас не увлекаться оптимизацией и не использовать наиболее агрессивные схемы! В конце концов Российские налоги одни из самых низких.

Буду благодарен Вашим вопросам или Вашему мнению по теме в комментариях.

Желаю всем прибыльных инвестиций!

Если эта статья Вам понравилась — сделайте доброе дело

Как платить налоги с дохода от ПАММ счетов

06 days
23 : 59 : 56

В переговорах с «Альпари» о налогах с прибыли от инвестиций в ПАММ-счета было выяснено, что по Российскому законодательству налоги платить надо. Как это происходит в других странах, история умалчивает. Выяснить это придется каждому по тому факту в какой стране проживает человек. Как говорится: «Заплатил налоги и спишь спокойно»

Каждому известно, что любой доход облагается налогами. Но, например, в случае с ПАММ счетами или любой другой работе в Интернете, как торговля на рынке Форекс, не все так категорично. Разумеется, многие люди просто не хотят платить государству, но тут дело не в этом, а в том, что в Российской Федерации до сих пор нет четких законов о налогообложении заработка через Интернет, тем более на огромном рынке Форекс.

Самое интересное в том, что многие просто на всего не знают, что такое ПАММ счета, и не редко даже слово «Форекс» воспринимают, как ругательство. В налоговой, Вас либо пошлют на все четыре стороны, либо начнутся долгие разбирательства о том, что это такое и с чем это едят.

Конечно, по закону Вы просто обязаны платить налоги за дополнительный доход, будь тот через Интернет, или обычная дополнительная работа.

Само собой, разработчики ПАММ счетов, учли этот момент и зарегистрировали фирму «Альпари» в Новой Зеландии. Компания не является налоговым агентом, и не с кого не взимает налоги, потому оплата целиком и полностью ложится на пользователей счетов.

«Альпари» никогда не подает в налоговую никаких сведений о счетах и доходах их клиентов, но если понадобятся такие документы, то они их могут выслать в распечатанном виде. Также, могут сделать отчет о проделанных сделках за нужный период, документы заверят печатью и отошлют Вам. Данный отчет может пригодиться Вам, если Вы решите оплачивать налоги. Повторюсь, компания никого не обязывает и самостоятельно не подает таких отчетов.

На основе этого отчета Вы можете платить государству, ту сумму, которая описана в действующем законодательстве. На данный момент, в России налог на доходы физических лиц составляет 13%.

В налоговом отделении не обязательно рассказывать про рынок Форекс и ПАММ счета , т.к. возможно не поймут. Лучший вариант – это отослать декларацию по почте и оплатить ту сумму, которая указана. При возникновении вопросов, следует предъявить выписку по банковскому счету, на который Вы должны выводить средства. Таким образом, будет прозрачный доход и оплата налогов.

Ещё, если доход от инвестиций в ПАММ счета , будет менее 5 тысяч рублей, то заморачиваться с налогообложением не имеет смысла. Но если сумма доходов превышает отметку в 10 тысяч рублей, то лучше лишний раз перестраховаться и завести банковский счет, и все операции с ПАММ счетами проводить через него. В этом случае налогообложение будет вполне ясным и понятным делом каждой стороне.

Но всё таки, лучше сходить в свою налоговую контору и выяснить всё на месте, везде всё по разному и законодательство не стоит на месте. Данная статья всего лишь рекомендация, а не пошаговая инструкция.

  • Простота в установке и эксплуатации
  • Надежность, подтвержденная трейдерами
  • Управление потенциальными рисками
  • Сочетание методов трейдинга и аналитики
  • Возможность выбрать любую стратегию

• Полный технический анализ • Прогноз движения тренда • Лучшие точки входа и выхода

Установи высокодоходный робота Hunter FX и считай прибыль!

Как платить налоги с доходов на Форекс

Как платить налоги с доходов на Форекс: универсальные рекомендации

В отличие от торговли ценными бумагами, валютный рынок на территории бывшего СНГ большей частью находится в тени, несмотря на обилие рекламы и брокеров, работающих на отечественном рынке по 10 лет и более.

В значительной мере это проблема государственных регуляторов, ведь только в 2020 году вступили в силу первые законодательные акты в РФ и Беларуси, переводящие данный вид деятельности в правовое русло. Мы расскажем, как платить налоги с доходов на Форекс в современных условиях.

Следует сразу обратить внимание на следующие важные факты:

  • налоги обязаны платить не только трейдеры, а и инвесторы ПАММ-счетов (если получена прибыль!);
  • соблюдать все нормы налогового законодательства возможно, даже если брокер, такой как LiteForex ведет деятельность и хранит средства клиентов за пределами вашей юрисдикции.

Дальнейшее изложение будет на примере Россиской Федерации, но в других странах действуют похожие нормы с небольшими отличиями. Итак:

  • вся прибыль с торговли или инвестиций на финансовых рынках является налогооблагаемой и считается доходом по неосновному месту работу. В настоящий момент в РФ ставка налога по данному пункту декларации составляет 13%, в других странах может применяться прогрессивная шкала и все нюансы необходимо уточнить отдельно;
  • внимательно читайте пользовательское соглашение перед открытием счета. Убедитесь, что имеете дело именно с брокерской, а не букмекерской или игровой компанией. Хотя данная ситуация больше характерна для бинарных опционов и прочей экзотики, достаточно часто можно попасть в неприятную ситуацию, выстраивая схему как платить налоги с доходов на форекс. Если окажется, что имеем дело с букмекерами, придется заплатить уже не 13%, а 30% от «игрового» дохода;
  • в случае, если ваш брокер имеет официальную лицензию и действует на территории страны вашего проживания, он в большинстве случаев является по отношению к вам налоговым агентом, то есть все обязательные отчисления в бюджет производятся автоматически при осуществлении вывода прибыли с торгового депозита. Именно так должны работать участники рынка Форекс на основе лицензии Банка России и Федерального закона N 460-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» или «закона о Форекс»;
  • если брокер зарегистрирован за пределами РФ, обычно в оффшорных зонах, или имеется отдельное указание, что он не является налоговым агентом трейдера, налогооблагаемая база рассчитывается как сумма средств, полученных на банковские карты (или иным образом) после выполнения заявок на вывод средств с торгового счета. Здесь нужно помнить, что получение электронных денег, таких как WebMoney, до их конвертации в «реальные», не приводит к увеличению налогового обязательства. Сумма налога также составит 13% от суммы выведенных средств.
  • налог уплачивается, только если за последний отчетный год сумма выведенных средств, превышает сумму вложенных или инвестированных, или, говоря простым языком, только когда получена реальная прибыль. Если работа идет с зарубежным брокером, такая схема вполне возможна, но если торговля идет внутри РФ, то есть все операции производятся внутри страны и Банк России имеет доступ к финансовым данным клиентов, объектом налогообложения будет именно фактически полученная прибыль на торговом депозите;
  • трейдер может работать как индивидуальный предприниматель (ИП) по упрощенной схеме налогообложения. Здесь нужно соблюдать два основных правила: во-первых, выбрать из классификатора виды деятельности максимально подходящие для торговли на Форекс. Для РФ это могут быть 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (вложения в ценные бумаги). Во-вторых, все документы, регламентирующие ваши отношения с брокером и торговые отчеты необходимо предоставлять в оригинальном виде с «мокрыми» печатями, что затруднительно для большинства зарубежных брокеров. В случае лицензированных местных дилинговых центров и банков такой проблемы быть не должно.
  • Существует минимум, с которого налог по неосновному месту работы не уплачивается, например, в России он составляет до 1000000 рублей и может не включаться в налоговую декларацию, но лучше иметь подтверждающие документы в случае возникновения дополнительных вопросов и уточнений.

При поиске вариантов как платить налоги с доходов с Форекса, всегда нужно помнить не только об отрицательных, а и положительных сторонах данного процесса. Да, трейдер теряет определенную сумму и это довольно неприятно, особенно при небольшой прибыли, но если планируется торговля как основной вид деятельности − лучше выбрать надежного брокера, такого как компания LiteForex, заплатить требуемую сумму и спокойно работать без проблем с фискальными органами.

В Российской Федерации не существует единого мнения по поводу того, чем же всё-таки является Форекс, платформой для работы, бизнеса или игры, правительство страны не даёт каких-то окончательных вердиктов по этому поводу. Именно по этой причине нет точных распоряжений, как платить налог с дохода на форекс.

Те трейдеры, которые имеют с деятельности на рынке небольшие деньги, обычно не испытывают проблем по налогообложению. Однако опытные трейдеры, которые зарабатывают большие средства на Форекс, в принудительной форме должны оплачивать налоги, поскольку всё это контролируется государством.

Если они предпочитают только способ форекс как выводить деньги на банковский счёт, то банк перенаправляет информацию в специальную компанию, которая в ходе многоразовых проверок, может довести данные до налоговой инспекции.

Как платить налог с дохода на форекс?

Несмотря на все разногласия, торговлю на Форекс приравнивают к финансовому бизнесу, именно поэтому заработок на рынке облагается налогами. Однако, стоит отметить, что сам Налоговый кодекс деятельность на рынке никак не регулирует и не формирует налоговой базы по доходам, от чего появляется масса неурядиц и противоречащих мнений.

Всё дело в том, что на территории РФ работа трейдера не является предпринимательской деятельностью, поэтому он может быть зарегистрирован как физ. лицо и как ИП. Если пользователь не осуществляет свою деятельность в качестве предпринимателя, то налогообложение на доходы от рынка составит 13%. Однако, если пользователь регистрируется, как индивидуальный предприниматель, то он может пользоваться как общей схемой налогового обложения (в таком случае, он должен оплачивать НДФЛ в 13%) или же упрощённой схемой ( УСН по ставке 6%).

Базой налогов могут считаться такие доходы для физических лиц, которые были получены в денежном эквиваленте или в другом виде материальных благ. При осуществлении деятельности на Форекс, база налогового обложения появляется в тот момент, когда на счёт пользователя зачисляются средства.

До этого момента доходы отражаются в записном виде в терминале дилингового центра, базы налогового обложения на тот момент не существует. В то время, как пользователь решается снять заработанные средства и вывести их на свою карту, появляется долг заплатить налог.

Если пользователь зарегистрирован как физ. лицо и оплачивает налоги по НДФЛ (не зарегистрирован как индивидуальный предприниматель и не работает на общей схеме налогового обложения), то полученные средства обязательно нужно указать в декларации НДФЛ-3 и сдать в налоговую инспекцию во избежание проблем.

Форекс как выводить деньги

Нужно понимать, что доходом могут считаться средства, полученные сверх всех вложений. Поэтому налоговая база заводится только тогда, когда трейдер на свой банковский счёт вывел больше средств, чем им было изначально вложено.

К примеру, если трейдер за год вложил в свою деятельность порядка 150 тысяч рублей. Если по окончанию года вся сумма средств, которые трейдером были выведены на личный счёт не превысила 150 тысяч рублей, то никаких налогов платить не придётся. Важно понимать, что неважно, сколько средств пользователя осталось у брокера на форекс, пока они не возмещены назад в полной мере, доходом это никак не считается.

По идее даже сам брокер вполне может быть представителем налоговых инспекций на территории РФ и самостоятельно оплачивать налоги со счёта трейдера. Но в Российском Федерации таких компаний практически не существует, поскольку все они располагаются за границей, в связи с чем выплатами по налогообложению должен заниматься сам пользователь.

Если трейдер решается самостоятельно оплатить все налоги, то в этом случае нужно пройти целый ряд различных процедур:

  • Для начала нужно открыть дополнительный счёт в банке для операций по налогообложению. В связи с чем будет проще рассчитать налог и не возникнет никакой путаницы.
  • У брокера на форекс нужно будет сделать запрос на отчёт по проделанным сделкам и итогам года. Данный отчёт всегда отправляется по электронной почте и является в налоговой службе полноценным свидетельством, в котором отображена вся информация о доходах.
  • Составить специальную декларацию, отдать её в ФНС и оплатить налог.

На первый взгляд, может показаться, что данная процедура довольно проста, однако не всё так безоблачно. Придя в ФНС с подготовленной декларацией нужно быть готовым к тому, что её могут не адекватно воспринять, поскольку такие операции сотрудники проделывают довольно редко в нашей стране. В связи с чем может возникнуть масса неурядиц, и возможно, даже придётся переделывать документ ни один раз для устранения всех возникших нюансов.

Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteForex. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.

Самые лучшие платформы для торговли бинарными опционами:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Золотой брокер бинарных опционов, лучший в странах СНГ! Идеальный вариант для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо счет. Заберите свой бонус за регистрацию:

Добавить комментарий