Депозитные и сберегательные сертификаты

Рейтинг честных брокеров бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Золотой брокер бинарных опционов, лучший в странах СНГ! Идеальный вариант для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо счет. Заберите свой бонус за регистрацию:

Депозитный сертификат: кто может вкладывать в него деньги

Среди разнообразия современных банковских продуктов особое место занимают депозитные сертификаты. Эта ценная бумага появилась в России относительно недавно, но уже набирает обороты. Мы изучили, что такое депозитный сертификат и чем он отличается от сберегательного сертификата, а также виды, особенности, достоинства и недостатки этих документов.

Депозитный и сберегательный сертификат: сходства и отличия

Согласно нормам Гражданского Кодекса РФ, депозитный сертификат — это такая разновидность ценной бумаги, подтверждающих право вкладчика на сохранение и возврат инвестированных денег, а также оговорённых процентов, после того как срок действия документа закончится.
Каждый депозитный сертификат содержит обязательные реквизиты:

  • название документа и банка, его выдавшего;
  • серия и номер;
  • дата выдачи;
  • сумма вклада;
  • обязанность эмитента вернуть средства, внесённые на депозит, включая проценты;
  • информация о владельце (в именном сертификате);
  • дата возврата суммы;
  • размер причитающихся процентов;
  • процентная ставка «до востребования»;
  • сведения о банке-эмитенте, подписи полномочных лиц и официальные печати;
  • подпись владельца (на именном сертификате).

Если одного из вышеперечисленных реквизитов нет, ценная бумага будет считаться недействительной. Документ выпускается строго на официальном бланке в лицензированной типографии. Это минимизирует риск подделки сертификата.

Депозитный сертификат в целом то же самое, что и сберегательный. Он также обеспечивает право получения вложенной суммы и банковских процентов. Отличительная особенность заключается в статусе владельца: сберегательный сертификат предлагается исключительно физлицам, а депозитный — компаниям и организациям, т.е. юрлицам. В остальном правила использования этих банковских продуктов абсолютно идентичны.

Разновидности депозитных сертификатов

Различают разовые и серийные депозитные облигации, а также именные и на предъявителя.

Разовые и серийные

Выпускают разовые и серийные депозитные сертификаты. Разовая ценная бумага изготавливается индивидуально для определённого вкладчика. Серийные облигации выпускаются партиями и рассчитаны на расширенный круг владельцев. Данные для серийных сертификатов просто вписываются в готовый типовой бланк. По юридической силе и правилам использования разовые и серийные ценные бумаги не отличаются друг от друга.

Именные и на предъявителя

В зависимости от субъектного состава депозитные сертификаты бывают:

Именная облигация рассчитана на определённого владельца, данные которого указываются непосредственно в самом документе. Такой документ возможно передоверить другому лицу только заключив договор цессии.

Рейтинг надежности бинарных брокеров (на русском языке):
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Золотой брокер бинарных опционов, лучший в странах СНГ! Идеальный вариант для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо счет. Заберите свой бонус за регистрацию:

Документ без указания имени владельца может погасить каждый человек, который предъявляет в банке эту бумагу. Её можно свободно отдать третьим лицам, что открывает дополнительные возможности для инвестирования средств.

Заметим, что продажа депозитного сертификата до истечения срока действия подразумевает гораздо меньшую упущенную выгоду, чем при преждевременном погашении. В этом и состоит основное преимущество депозитной облигации среди других банковских продуктов, например, вклада.

Именные сертификаты обычно имеют большую процентную ставку, чем сертификаты без указания владельца.

Отличительные черты

Как и любой финансовый документ, депозитный сертификат облает рядом отличительных особенностей. Для удобства мы систематизировали все необходимые сведения в виде таблицы.

Наименование особенности Именной депозитный сертификат Депозитный сертификат на предъявителя
Форма выпуска Документарная (на офиц. бланке) Документарная (на офиц. бланке)
Валюта Российский рубль Российский рубль
Владелец Юридические лица резиденты и нерезиденты Юридические лица резиденты и нерезиденты
Возможность выступать платёжным средством Нет Да
Возможность пополнения Нет Нет
Возможность продления срока Нет Нет
Процентная ставка Фиксированная Фиксированная
Возмещение прав при утрате Банк выдает дубликат По решению суда

Напрашивается вывод, что именные и депозитные сертификаты на предъявителя очень похожи. Однако бумаги на предъявителя могут свободно отчуждаться другим лицам, то есть использоваться как платёжное средство. А именные — нет, их может обналичить только тот владелец, чье имя прописано в документе. Это ограничивает свободу обращения, но ставки на таких условиях выгоднее. Именная облигация по сути своего содержания защищена от кражи или потери, в то время как документ на предъявителя может использовать любой человек в своих целях.

Кто может быть эмитентом депозитных сертификатов

Чтобы осуществлять выпуск депозитных сертификатов банк-эмитент должен соответствовать ряду необходимых требований. Эти условия подробно прописаны в положении «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

К ним относятся:

  • осуществление банком-эмитентом непрерывной коммерческой деятельности в течение двух лет;
  • годовая отчётность банка должна быть опубликована и утверждена аудиторами;
  • банк-эмитент должен действовать, соблюдая нормы и правила относительно своих резервов;
  • эмитент должен следовать нормам законодательства о банковской деятельности в РФ.

ЦБ РФ согласовывает условия выпуска и порядок обращения депозитных сертификатов. Нормы выпуска должны содержать визуальное описание и образец сертификата. Потенциальный эмитент, желающий выпускать сертификаты, в течение 10 дней должен сообщить о своем намерении в территориальное управление Центрального Банка РФ. Регистрирующий орган в свою очередь рассматривает предлагаемые условия и при отсутствии замечаний утверждает их, заверив своё решение официальным письмом.

Сегодня депозитные сертификаты выпускают несколько крупнейших банков страны, в частности: Сбербанк, ВТБ 24, Газпромбанк, Номос-Банк, «Открытие».К примеру, ВТБ 24 предлагает своим вкладчикам депозитные сертификаты сроком действия от 1 месяца до 5 лет. Допустимая сумма вложений — от 10 тысяч рублей. Процентная выгода меняется в зависимости от срока, который сертификат действует, и варьируется от 0,01 до 11 %.

Порядок погашения депозитного сертификата

Сертификат, о котором мы рассказываем, можно погасить в любом отделении или филиале банка-эмитента. Вам нужно заполнить заявление, указать реквизиты банковского счёта, куда нужно будет перевести деньги и предъявить сертификат. Погашение депозитных сертификатов в отличие от сберегательных всегда происходит без участия наличных денег.

Когда ценная бумага обналичивается раньше срока окончания действия, то сумма, прописанная в сертификате, полностью выплачивается вкладчику. Однако проценты вычислят по ставке, которая определена в строке «до востребования».

Плюсы и минусы депозитных сертификатов

Перед тем, как приобрести депозитный сертификат, необходимо объективно оценить преимущества и недостатки этого предложения.

Преимущества

  • это отличный способ инвестирования финансов;
  • фиксированные и достаточно высокие процентные ставки;
  • доступность быстрого погашения в любом отделении эмитента;
  • свободное обращение — право отчуждения третьим лицам (кроме именных сертификатов);
  • можно использовать во взаимных расчётах или в качестве залога при оформлении кредита;
  • надежность и низкие риски.

Недостатки

  • нет возможности пополнить или частично обналичить средства;
  • нет капитализации и, как следствие, перспективы накопления;
  • депозитные сертификаты не подлежат обязательному банковскому страхованию, в случае отзыва лицензии у эмитента, владелец не получит компенсации;
  • бумаги на предъявителя могут выкрасть и погасить без участия владельца;
  • выгода — проценты — являются объектом налогообложения.

Депозитный сертификат — это ценная бумага, предназначенная для сохранения финансовых активов юридических лиц. Они могут быть именными и на предъявителя. Вложения не подвержены инфляции, предусмотрен ресурс для прибыли в виде процентов. При необходимости возможна продажа облигации другому юридическому лицу. Потенциальным обладателям сертификатов необходимо найти зарекомендовавший себя банк-эмитент, поскольку страховой гарантии по этим ценным бумагам нет.

Сберегательный сертификат и депозитный сертификат — зачем они нужны?

Сегодня сберегательные и депозитные сертификаты предлагают клиентам (физическим и юридическим лицам) более 25 коммерческих банков России, в том числе Сбербанк России, ОАО «УБРиР», Банк Москвы, ВТБ, ООО КБ «МИЛБАНК» , Промсвязьбанк, Проминвестбанк, Петрокоммерцбанк, Московский нефтехимический банк, Европейский трастовый банк и другие.

Что же такое сберегательный (депозитный) сертификат? В пункте 1 статьи 844 главы 44 Гражданского кодекса Российской Федерации значение сберегательного (депозитного) сертификата определено так:

«Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.»

Единые для всех кредитных организаций России правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов были установлены Положением, изложенным в Письме ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) «О депозитных и сберегательных сертификатах банков»

Итак сберегательные (депозитные) сертификаты, это ценные бумаги, которые могут быть следующих видов:

  • именные;
  • на предъявителя

Они могут выпускаться:

  • В разовом порядке.
  • На постоянной основе (сериями)

По своему названию сертификаты бывают:

  • сберегательные;
  • депозитные.

А почему в Гражданском кодексе РФ при описании сертификатов применено словосочетание двух слов — «сберегательный, депозитный»? Это связано с тем, что условия выпуска и обращения обоих видов сертификатов одинаковы, но сфера применения разная. Депозитные сертификаты применяются только для обслуживания юридических лиц, а сберегательные сертификаты — только для обслуживания населения.

Депозитный сертификат — это письменное свидетельство банка по выплате размещенных у него юридическими лицами депозитных вкладов, на основании которого права могут переходить от одного лица к другому. Денежные расчеты по купле — продаже и выплате сумм по этим сертификатам осуществляются только в безналичном порядке.

Сберегательный сертификат — это документ, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него физическими лицами сберегательных вкладов, права по которому могут уступаться одним лицом другому. Расчеты и выплаты по этим сертификатам осуществляются как в безналичном порядке, так и наличными средствами. Выпускаются на специальных бланках, обладающих высокой степенью защиты.

Существуют и обязательные условия по выпуску сертификатов, а именно:

  • Они выпускаются только в валюте Российской Федерации.
  • Могут быть только срочными.
  • Их владельцами могут быть резиденты и не резиденты РФ.
  • Не могут пролонгироваться.
  • Не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Сберегательный (депозитный) сертификат, это относительно молодой на Российском рынке многофункциональный банковский продукт. Отдельные виды сертификатов пользуются даже повышенным спросом, например, сберегательные сертификаты на предъявителя. Наибольшим спросом в 2020 — 2020 годах пользуются сберегательные сертификаты со сроком погашения от 1 года до 3 лет, а до 2020 года наибольшим спросом пользовались сберегательные сертификаты со сроком погашения — от 181 дня до 1 года.

Востребованность сертификатов по годам колеблица. Наивысшая активность населения по приобретению сберегательных сертификатов пришлась на 2007 год, а начиная с 2008 года, объем выпуска сберегательных сертификатов падал до 2020 года, что было связано с кризисными ситуациями в экономике, незащищенностью государственным страхованием вложений в сертификаты на предъявителя и не самыми привлекательными условиями банков по доходности.

Данные Центрального Банка РФ по объему выпускаемых сберегательных сертификатов выглядят так:

На конец года / Объемы (по номинальной стоимости)

Сберегательные сертификаты – всего (млн.руб.)

из них со сроком погашения — от 181 дня до 1 года (млн.руб.)

Отношение гр.3 к гр. 2 (%)

1

2

3

4

2002 г.

1 127

934

89,9

2003 г.

1 663

1 058

63,6

2004 г.

3 623

2189

60,4

2005 г.

6 622

3 089

46,6

2006 г.

16 232

7 600

46,8

2007 г.

22 411

10 470

46,7

2008 г.

18 040

7 318

40,6

2009 г.

15 487

5 705

36,7

2020 г.

13 981

5 344

38,2

2020 г.

11 518

2 755

23,9

2020 г.

228 376

36 498

15,98

2020 г.

349 711

35 125

10,04

Начиная с 2020 года наблюдается рост объемов сберегательных сертификатов на срок от 1 года до 3 лет, а в 2020 — 2020 годах произошёл резкий всплеск вложения средств в сберегательные сертификаты со сроками погашения от 1 года до 3 лет. Это видно из следующей таблицы:

На конец года / Объемы (по номинальной стоимости)

Сберегательные сертификаты – всего (млн.руб.)

со сроком погашения — от 181 дня до 1 года (млн.руб.)

Отношение гр.3 к гр. 2 (%)

со сроком погашения — от 1 года до 3 лет

Отношение гр.5 к гр. 2 (%)

1

2

3

4

5

6

2020 г.

13 981

5 344

38,2

4 156

29,7

2020 г.

11 518

2 755

23,9

4 944

42,92

2020 г.

228 376

36 498

15,98

158 186

69,27

2020 г.

349 711

35 125

10,04

273 386

78,17

Владельцами сертификатов могут стать физические лица, как резиденты, так и нерезиденты. Приобретение сберегательного сертификата в банке можно осуществить путем внесения наличных денежных средств в момент его покупки или за счет средств, хранящихся во вкладе.

Так как сберегательный (депозитный) сертификат, является ценной бумагой, то сам бланк сертификата имеет все необходимые степени защиты и водяные знаки, изготавливается в специализированных типографиях, имеющих соответствующие лицензии.

Сертификаты выпускаются на специальном бланке, который должен содержать следующие обязательные реквизиты :

  • наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
  • номер и серия сертификата;
  • дата внесения депозита /вклада;
  • сумма вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
  • безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
  • дата востребования суммы по банковскому сертификату;
  • ставка процента за пользование депозитом/вкладом;
  • сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
  • ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
  • наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
  • для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика — юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика — физического лица;
  • подписи двух, уполномоченных банком на подписание таких документов работников банка, скрепленные печатью банка.

Кроме этих данных, банк может включить в него и иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству РФ, но отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Чтобы получить ответ на вопрос, «Зачем нужны сберегательные депозитные сертификаты?», давайте рассмотрим круг его применения. Привлекательность сберегательных (депозитных) сертификатов связана с широким диапазоном его использования, а именно:

  • Это особый вид депозита, соединяющий в себе свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет фиксированную процентную ставку, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банки выплачивают проценты, установленные по вкладам до востребования.
  • Банковский сертификат можно подарить или передать другому лицу. Сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне бланка сертификата и на дополнительных листах (приложениях). Порядок передачи не сложен.
  • Сертификаты можно завещать своим наследникам. Правда, для завещателя это хлопотно. При каждом очередном истечении даты востребования средств по депозитному сертификату, требуется его переоформление, а, следовательно, и одновременное изменение завещания т.к. меняются реквизиты депозитного сертификата.
  • Они могут использоваться в качестве залога при кредитовании. В этом случае сберегательные (депозитные) сертификаты, как правило, передаются на хранение в банк, по месту получения ссуды. Так, если вы вложили свои свободные средства в длительный выгодный депозитный сертификат, и вам не хочется терять доходы по нему, а деньги все-таки нужны, то можно оформить кредит под залог этой ценной бумаги.
  • Сберегательные сертификаты можно использовать для хранения денежных средств во время поездок. Всегда удобнее везти одну бумажку, нежели несколько пачек купюр. Получить средства в счет оплаты сберегательного сертификата можно во всех подразделениях Банка, выдающих сертификаты и обслуживающих физические лица. Правда, в случае досрочного погашения ценной бумаги, проценты вы получите по ставке «до востребования» и только за фактическое количество дней хранения ценной бумаги. Есть в этой услуги и минусы – не все банки имеют разветвленную филиальную сеть по всей стране, а сертификат (на предъявителя) возить также опасно, как и деньги.

Наибольший интерес может представлять для людей сберегательный сертификат Сбербанка России, который выпускается на предъявителя, что можно объяснить обширной географией расположения филиальной сети Сбербанка по всей территории России.

Но прежде чем дальше рассказывать о сберегательном сертификате Сбербанка России, сначала расскажу о нескольких существенных недостатках сертификатов. К существенным недостаткам Сберегательных (депозитных) сертификатов относятся:

    Сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя, в том числе и сертификаты Сбербанка России, не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц.

Так, в соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ и абзацем 2 пункта 2 статьи 4 ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ, не подлежат страхованию средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, удостоверенные сберегательными сертификатами .

Следовательно, если банк, выпускающий сертификаты на предъявителя, обанкротится, или у него будет отозвана лицензия на проведение банковских операций, то вкладчики, хранившие свои сбережения в сберегательных сертификатах (на предъявителя) в этом банке, не попадут в список лиц, которым Агентство по страхованию вкладов и Центробанк выплатят страховое возмещение. Такие возможные финансовые потери следует учитывать и избегать.

Процентные доходы, начисляемые по всем видам Сберегательных сертификатов облагаются налогом точно так же, как проценты по обычным банковским вкладам. Так, на доходы физических лиц, установлена налоговая ставка в размере 35% в части процентов, причитающихся держателю сберегательного сертификата, превышающих ставку рефинансирования Банка России. Данный налог исчисляется и удерживается банками.

Так, например, если процентная ставка на депозитный сертификат составляет 10 %, а ставка рефинансирования 8,5%, то налогообложению в размере 35% подлежит доход, начисленный от ставки в 1,5% (10% – 8,5%). Сегодня банками, в основном, устанавливается доходность по сертификатам ниже ставки рефинансирования, и только по сертификатам на очень большую сумму и длительный срок — выше ставки. Так, например, наиболее высокие процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России в 2020 году составляют от 8,50 до 10,00 %. Причем, чем больше сумма и дольше срок, тем выше ставка.

Налог по ставке 13% от первоначальной стоимости именного Сберегательного сертификата. Он платится в случае, если именной сертификат сменил владельца и гасится не покупателем, а иным лицом. Другими словами, получение именного сертификата в наследство, его дарение или передача другому лицу, относится к получению дохода другим лицом.

Заполнение и представление в налоговую инспекцию декларации о доходах возлагается на получателя именного сертификата. Избежать уплаты этого налога новый владелец сможет только, если представит в налоговую службу платежный документ, подтверждающий его собственные расходы на приобретение этого сертификата.
Сберегательные сертификаты (на предъявителя) налогами не облагаются. Поэтому они и пользуются у вкладчиков большей популярностью.

Сберегательный сертификат (на предъявителя) Сбербанка России

Основные условия по выпуску и обслуживанию Сберегательных сертификатов Сбербанка России следующие:

  • выпускаются в валюте Российской Федерации;
  • выпускаются на срок от 3 месяцев до 3 лет;
  • Минимальный размер вкладов по сберегательным сертификатам 10 000 рублей;
  • Количество, номинал (сумма вклада) и срок вклада по сертификатам определяется вкладчиком;
  • Оформляется на конкретный срок;
  • имеют фиксированную процентную ставку;
  • передача сертификата возможна в любой момент в течение срока действия вклада. Вы можете подарить сберегательный сертификат своим друзьям, родственникам. При этом передача другому лицу прав по сертификату осуществляется простым вручением сертификата этому человеку, заключения дополнительных соглашений и иного удостоверения прав не требуется.

Начиная с 17 ноября 2020 года процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанком России установлены следующие:

Количество дней

Размер вклада в рублях / проценты (% годовых)

10 000 — 50 000

50 000 — 1 000 000

1 000 000 — 8 000 000

8 000 000 — 100 000 000

свыше 100 000 000

91-180

0,01

8,00

8,50

8,75

9,00

181-365

0,01

8,75

9,25

9,50

9,75

366-730

0,01

9,25

9,75

10,00

10,25

731-1094

0,01

9,50

10,00

10,25

10,50

1095

0,01

10,00

10,50

10,75

11,00

Недостаток Сберегательного сертификата Сбербанка России — повышенный риск при его хранении дома. Восстановление прав по утраченному сертификату осуществляется только через суд.

Более подробную информацию о сертификатах Сбербанка можно посмотреть в статье «Сберегательный сертификат Сбербанка России (на предъявителя): условия выпуска, доходность, номинал ценных бумаг. Изменение внесено 17.11.2020 г.

Комментарии 15 Комментирование отключено

Депозитный сертификат. Сберегательные и депозитные сертификаты

Многие вкладчики в условиях финансового кризиса могут сильно обеспокоиться тем, чтобы их сбережения не только оставались в сохранности, но и, по возможности, приумножались. Одни выбирают простой путь и хранят деньги дома (не лучший вариант), другие приобретают золото или валюту, а третьи открывают банковский вклад. На сегодняшний день самой лучшей рекомендацией для желающих сохранить и приумножить свои активы будет депонирование денежных средств в сберегательные и депозитные сертификаты. Они служат наиболее надежными и предсказуемыми способами сбережения средств от инфляции. Давайте рассмотрим более подробно этот способ вложения.

Что это такое?

Депозитный сертификат представляет собой ценную бумагу с высочайшей степенью защиты, которая служит подтверждением суммы вклада. Приобрести его можно в банковских структурах на срок от трех месяцев до трех лет. Для покупки ценной бумаги достаточно прийти в банк с накопленными сбережениями и паспортом. Вкладчик может оформить именной депозитный сертификат или на предъявителя. Выпуск этих ценных бумаг производится на сумму от 10000 рублей и более, при этом они имеют определенный срок, а также фиксированную ставку процента.

Если сертификат оформлен на предъявителя, то он может использоваться в качестве кредитного обеспечения, будет принят к оплате в уполномоченных банковских отделениях, а также может передаваться иным лицам, при этом не установлено никаких ограничений. Когда его срок действия истекает, он возвращается в банк, где вкладчик получит сумму своего вклада с процентами, указанными в ценной бумаге. Если вклад будет отозван досрочно, то вкладчику выдается сумма вклада с процентами, которые успели накопиться на текущий момент. Не имеет значения, в какой ситуации банк находится, условия работы с клиентом не изменятся, как не произойдет и «урезания» процентной ставки (в одностороннем порядке такие действия незаконны).

Достоинства

Депозитные сертификаты банков обладают определенными преимуществами перед обычными банковскими вкладами. Самое важное из них — это то, что его без каких-либо сложностей можно подарить или передать другому лицу, при этом нет необходимости ставить банк в известность и оформлять нотариальную доверенность. Чтобы передать именной депозитный сертификат, требуется на обратной стороне ценной бумаги указать паспортные данные нового собственника. Удобен сертификат на предъявителя в качестве обеспечения или залога при оформлении кредита. Так, можно получить в любом банке кредит на сумму, которая не должна быть больше номинальной стоимости сертификата. Благодаря такому решению можно снизить кредитную ставку на 6% годовых.

Особенности именной ценой бумаги

Именные сберегательные и депозитные сертификаты надежно застрахованы. У вкладчика есть возможность возврата сбережений при возникновении проблем у банка, выпустившего ценные бумаги. Обналичить сберегательный сертификат на предъявителя в случае возникновения форс-мажорных обстоятельств можно лишь после того, как банк объявят банкротом. Как и прочие виды вкладов, депозитный сертификат облагается налогом на доходы физических лиц. Это тоже необходимо учесть при его приобретении.

Разновидности

Депозитный сертификат представляет собой ценную бумагу с крупным номиналом, которая служит подтверждением суммы депозита, внесенной в банк юридический лицом под фиксированный процент и на конкретный срок. Такой вид ценных бумаг ориентирован на использование в качестве долговой расписки, так как эти средства будут служить обеспечением в случае оформления кредита. Депозитный сертификат можно продать, заложить или передать иному владельцу.

Повышенная доходность – это отличительная черта таких ценных бумаг. Депозитные сертификаты банков могут быть именными или срочными. Когда срок обращения ценной бумаги истекает, вкладчик получает вложенную сумму и проценты. Депозитные сертификаты выпускает каждый банк в валюте Российской Федерации, а все расчеты проводятся в безналичном порядке. Эти банковские продукты являются довольно надежными, поэтому интерес к ним со стороны вкладчиков становится все более и более заметным.

Решаемые задачи

Для начала нужно отметить то, чем отличается депозитный сертификат от классического срочного депозита. Самое главное отличие состоит в том, что он представляет собой ценную бумагу, которая служит активом сама по себе. Депозит представляет собой только договор между предприятием и банком. Соответственно, оформление депозитных сертификатов сопровождается трансформацией активов, а также изменением их состава: ликвидные денежные средства предприятия обмениваются на депозитный сертификат. Это приводит к определенным последствиям.

Еще одной особенностью является то, что такие ценные бумаги не ухудшают ликвидность, так как у предприятия есть возможность продажи сертификата. Как и все остальные виды ценных бумаг, эта может обращаться на рынке и перепродаваться, но здесь имеются определенные нюансы. Чтобы их понять, требуется рассмотреть виды депозитных сертификатов:

  1. Именные – предполагают, что выплаты будут производиться лишь тому лицу, которое указано в качестве вкладчика в сертификате. В этом случае для передачи прав на эти ценные бумаги другому лицу требуется провести цессию.
  2. На предъявителя – предполагают осуществление выплаты в пользу того лица, которым был предъявлен сертификат в банке. Эти ценные бумаги имеют возможность свободного обращения на рынке на протяжении всего периода их действия.

Задачи депозитных сертификатов

Получается, что перечень таких задач сильно отличается от тех, что решаются посредством срочного вклада. У предприятия есть возможность вложить денежные средства в депозитный сертификат, определив заранее срок вложения. А в случае необходимости – «безболезненно» продать эти ценные бумаги. Важно понимать, что потери, связанные с досрочной реализацией сертификата, будут меньшими, чем потери при досрочном расторжении банковского договора о вложении денежных средств.

По этой причине депозитный сертификат Сбербанка или иного финансового учреждения служит в качестве хорошего средства для временного размещения денежных активов. Помимо того что деньги будут защищены от инфляционных процентов, имеется также возможность для получения дополнительных процентных доходов. Сертификат можно продать на рынке ценных бумаг.

Отечественная практика внедрения

В российских банках предлагается такой продукт, как депозитный сертификат. Он может быть в рублях или в валюте. Популярнее всего бумаги на вклады в евро и долларах, так как их инфляция заметно ниже, чем в случае использования российского рубля.

Ставка процента по таким ценным бумагам выше, чем по срочным депозитам, так как их не защищает агентство по страхованию вкладов, при этом банком могут быть предложены проценты более высокого уровня. Депозитный сертификат на предъявителя характеризуется более низкой доходностью в сравнении с именным.

С чем сталкивается вкладчик?

Основная сложность в случае приобретения этого вида ценных бумаг состоит в относительно больших суммах минимальных вкладов, а из-за этого финансовый продукт будет позиционироваться в качестве решения для крупного и среднего бизнеса. В банках России минимальная ставка составляет 100-500 тысяч рублей.

Условия погашения

Депозитный сертификат, у которого срок окончания уже наступил, будет погашен в полном объеме с обязательной выплатой процентов по вкладу. Если предъявлена ценная бумага, у которой срок окончания еще не наступил, то она погашается в полном объеме, однако выплата процентов производится посредством расчета по ставке, которая прописана в тексте сертификата.

Некоторыми банками взимается дополнительная комиссия в случае проведения цессии, а другие делают это бесплатно.

Популярный продукт

Сертификаты Сбербанка Российской Федерации пользуются наибольшей популярностью. Ставка по ним находится на уровне ставки по вкладам, а иногда и превышает ее. По сертификатам не предусмотрена капитализация процентов, так как изначально устанавливается фиксированная ставка. Сберегательным банком России выпускаются исключительно сертификаты на предъявителя.

Условия выпуска

Банк является юридическим лицом, поэтому в соответствии с существующими правилами он может заниматься выпуском акций и облигаций. Эти ценные бумаги обладают теми же свойствами, что и аналоги, которые эмитируются акционерными обществами. Помимо этих бумаг, банк имеет право на выпуск специализированных сберегательных и депозитных сертификатов.

Банковский сертификат привлекателен для инвестора тем, что это ценная бумага. По степени надежности он занимает второе место, а на первом находятся государственные ценные бумаги. У обладателя банковского сертификата больше шансов получить возврат средств в сравнении с акциями и облигациями акционерного общества.

Различие

Депозитный сертификат – это письменное банковское свидетельство о том, что его обладателю будут выплачены размещенные депозиты, а также проценты по ним. Сберегательный сертификат является документом, который служит банковским обязательством по выплате сберегательных вкладов физических лиц, размещенных у него.

Условия выпуска и размещения обоих видов аналогичны, различия состоят в том, что депозитный сертификат используется исключительно для обслуживания юридических лиц, а сберегательный – для населения. Лица, юридические или физические, внесшие свои вклады в банк, именуются бенефициарами или вкладчиками. У них есть право на получение суммы депозита после истечения установленного срока, а также процентов по нему.

Самые лучшие платформы для торговли бинарными опционами:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Золотой брокер бинарных опционов, лучший в странах СНГ! Идеальный вариант для новичков — предоставляется бесплатное обучение и демо счет. Заберите свой бонус за регистрацию:

Добавить комментарий